Språk :
SWEWE Medlem :Inloggning |Registrering
Sök
Encyclopedia gemenskap |Encyclopedia Svar |Submit fråga |Ordförråd Kunskap |Överför kunskap
Föregående 1 Nästa Välj Sidor

Tre försvar

Kort introduktion

Power Systems

Den första försvarslinjen: det snabba avlägsnandet av felaktiga enheter skyddskomponenter, den mest direkta och effektiva sättet att se till att elsystemet transient stabilitet, andra försvarslinjen: Stabilitets styrsystem och skärmaskin, elbelastningsutjämning och andra åtgärder för att i händelse av en större störning stabiliteten i kraftsystemet fallet, tredje försvarslinjen: När stabilitetskraftsystemet på flera allvarliga brister förstörda, förlitar steg delning enhet-steg grid delning av frekvens och spänning reglage för att upprätthålla en nödlösning maktbalansen i de två delarna av nätet efter kolumnen för att förhindra olyckan och undvika strömavbrott.

DL 755-2001 riktlinjer elsystem stabilitet

Utveckling

År 1997, Folkets Bank of China utfärdade "förstärkning av den interna kontrollen av finansiella institutioner vägledande principer" (nedan kallade "riktlinjer") [1], kräver finansiella institutioner för att skapa en sund interna kontrollsystem, inrättandet av tre sekventiella progression övervakning av försvar: att jobb frontlinjen positioner tillsyn sektorkontroller och övervakning avdelningar övervakning tre försvar. År 2002, den "vägledande principer" skall avskaffas. Efter Folkets Bank, China Banking Regulatory Commission och sedan de normerande dokument inte är "tre försvarslinjer" anges.Efter 2001, kommissionen [2], SAC [3] och Kina Insurance Regulatory Commission [4] har publicerat normativa handlingar, lägga fram specifika krav på den interna kontrollen och riskhanteringen från perspektivet av "tre försvarslinjer" inställning. Närmare bestämt är kommissionens förordningar och de "vägledande principer" av samma idéer in från försvarssynpunkt i den interna kontrollen, SASAC och Kina Insurance Regulatory Commission är en särskild begäran "tre försvarslinjer" som ur ett riskhanteringsperspektiv. Det bör noteras att CSRC, CIRC och regler inte gäller SASAC affärsbanker, och China Insurance Regulatory Commission, bestämmelserna i SAC och det finns en stor skillnad mellan traditionell affärsbanksmetoder och organisationsmodell. Under 2008, Finansdepartementet, China Banking Regulatory Commission och övriga fem ministerier gemensamt utfärdat den "normerna för intern kontroll" (nedan kallade de "grundläggande normer") [5], även om det inte uttryckligen nämns "tre försvarslinjer" krav, men som en kommersiell bank-inställningar " tre försvarslinjer "för att ge nya idéer och riktlinjer.

Förebyggande och kontrollobjekt

Under tiden "tre försvarslinjer" större förebyggande mål, har också upplevt en "försvars case" till "anti-risk" till "anti-partiskhet" i utvecklingen av två större. Det tidiga 1990-talet, Kinas finansiella systemet ofta förekommande fall, "triangulära skulder", falska räkningar översvämningsrisker finansiell ordning, effekterna av den finansiella stabiliteten. För att kontrollera den höga förekomsten av fall situationen utfärdade PBOC "vägledande principer" föreslog att "tre försvarslinjer" krav, men dess huvudsakliga syfte att förebygga och kontrollera fall. Med utvecklingen av teori och praktik av riskhantering, förebyggande och kontroll objekt utvecklats från "anti-fall" som "anti-risk." Efter den "grundläggande normer" införandet av den interna kontrollen har upphöjts till höjden av den nationella strategin, vilket speglar de fem ministerier uppmärksamhet internkontroll och djup konsensus. Intern kontroll, de "tre försvarslinjer" som syftar till att förebygga och kontrollera avvikelse förvaltningsverksamhet och sätta upp mål. Naturligtvis är risken för partiskhet här överensstämmer med systematiken. Därför kan vi säga att de kommersiella bankernas tre försvarslinjer, "objektet är förebyggande och kontroll av drift-och förvaltningsverksamhet avvek från det uppsatta målet, särskilt de olika risktolerans avvikelse, denna avvikelse inklusive risk snävt, däribland korruption och fall. Detta är kärnan i den "grundläggande standard" krav.

Nöden

För närvarande, affärsbanker hur du ställer in "tre försvarslinjer", med inga tydliga lagkrav. Men, drift och förvaltning av verksamheten avviker från de fastställda målen och avvikelser någonsin där, överallt, inte bara kan utgöra en risk, förluster kan också leda till brottmål, till och med leda till konkursen i affärsbanker. Dessutom förändrade ekonomiska och finansiella situationen, riskhantering av affärsbanker alltmer komplexa och mångskiftande, förebyggande och kontroll av ärenden ökat tryck. Ställ in den interna kontrollen försvar har blivit en kommersiell bank för att uppnå företagets mål och objektivt behov av att stärka den interna förvaltningen, är dess syfte att säkerställa att drift och förvaltning enligt plan och rätta till en rad viktiga avvikelser, förebyggande och kontroll av risker, för att stävja bedrägerier, för att förhindra fall.

I praktiken, affärsbanker som bygger på tre olika förståelse av försvar, ställa in en annan försvar. På grund av rationell fördelning av begränsade resurser är det eviga temat för bolagsstyrning bör intern kontroll, inställning "försvar" vägas mot kostnaderna för genomförandet och de förväntade fördelarna. Vid behandling av affärsbanker, bör frekvensavvikelse som länkar högrisk ställas mot stora försvar där. Ledning och styrning av affärsbanker runt om i verksamheten expanderade, därför tror jag att det bara affärsprocessen ur affärsbanker inrättat "tre försvarslinjer" det kan vara mest effektivt förebyggande och riskhantering partiskhet föreligger.

Funktion

Enligt affärsprocesser, bör affärsbankerna ställa följande "tre försvarslinjer":

Ett försvar

Om bestämmelserna i de reglerande myndigheterna eller de förvaltningsmetoder för affärsbanker, både direkt för affärsverksamheten, som tillhandahåller produkter och tjänster för kunder inom frontlinjen positioner, som en intern kontrollmekanism spetsen för den första "försvarslinje". Genom upprättandet av näringslivsorganisationer i olika positioner uppfyller sina skyldigheter, arbets mekanismen för ömsesidig återhållsamhet, som bildas av en "självbehärskning" och "för samlag arbetsuppgifter" kontrollverksamheten partiskhet "första försvarslinjen." Till exempel, "redovisningshandlingar, noggrann granskning" disk och affärspersonal åtgärder måste följa, "Viktig företag, myndighet kontroll" operativa principen.

Två försvar

På grund av förekomsten av asymmetrisk information byrå, "ett försvar" återhållsamhet och begränsningar jobb kan variera insider samverkan och formalitet. För detta ändamål har affärsbankerna upprätta interna "andra försvarslinjen." Olika funktionella avdelningar av "självbehärskning" och "due diligence tillsyn" kontrollerad affärsbankernas andra försvarslinjen. "

"Due diligence tillsyn"-konceptet föreslogs av Agricultural Bank, i praktiken, är de funktionella avdelningar på alla nivåer i enlighet med ansvarsfördelningen, funktioner på samma nivå och lägre nivå motsvarigheter verksamheter som avser övervakning, inspektion, övervakning och korrigerande förvaltningsmetoder . Specifikt, det faktiska arbetet i de olika avdelningarna och målen i detta avsnitt och de berörda linje avdelningar på samma nivå, planer, standarder, jämförande analys och vidta åtgärder för att korrigera de avvikelser förvaltningen för att uppnå utvecklingsmålen. Tillsynen är den andra huvudvägen due diligence försvar.

Tre försvar

Eftersom affärsbankerna har diversifierade verksamhet och organisationsnivå systemegenskaper, olika intressen för alla grenar, det finns avdelningar, är mer utsatta på grund av själviskhet gör förvaltningsverksamhet avvika från de strategiska mål och syften med det övergripande problemet. Därför är behovet av självdisciplin och flit tillsynsfunktioner tillsynen.

Först, i enlighet med den "grundläggande normer" etablerade interna förvaltningsavdelningar att samordna upprättandet av intern kontroll och genomförande av fackorgan för att samordna, främja och övervaka utförandet av due diligence tillsynsansvar för de olika funktionella avdelningar som organisation. För det andra, den internrevision av inre organ som en affärsbank, enligt det "grundläggande" krav, tillsyn och kontroll av effektiviteten i den interna kontrollen för att banken styrelse och ledning för att förstå den övergripande situationen för intern kontroll och högriskområden , fann betydande interna kontrollbrister till styrelsen och dess revisionskommitté, som rapporterar direkt till förvaltningsrådet. För det tredje, den tillsyn avdelningar på alla nivåer i organisationer och personal som utför systemet, självdisciplin, prestandan och effektiviteten i övervakningen av genomförandet, försvarsdepartementet för att utreda brott. Institutioner för att uppnå ovanstående första försvarslinjen och den andra försvarslinjen efter övervakning, kontrolluppdrag. I denna mening kan samordnas tillsyn, och sedan övervaka internrevision av interna kontrollavdelningar, tillsammans med övervakningsavdelning, säkerhetsavdelning för att utföra eftertillsyn som affärsbanker processtyrning "tredje försvarslinjen."

Kommersiella bankernas tre försvarslinjer "som organisationens system av interna kontroller som syftar till att rätta till avvikelser, förebyggande och kontroll av risk. Affärsbankerna bör Everlasting, krävs ett långsiktigt, baserat på förväntad nytta och kostnader för den aktuella perioden, målmedvetna, fokuserade satt inre försvar. Samtidigt är intern kontroll en process, den roll som affärsprocesser, "tre försvarslinjer" inte är isolerade från varandra ömsesidigt annan inställning, men kompletterande och ömsesidigt förstärkande systemet. Affärsprocesser måste spela tre försvarssystem för att bilda en rad olika åtgärder för felrättande skyddsmekanismer, för att effektivt kunna hantera risken för partiskhet och på så sätt stärka förvaltningen, förbättra den operativa effektiviteten.


Föregående 1 Nästa Välj Sidor
Användare Omdöme
Inga kommentarer
Jag vill kommentera [Besökare (3.239.*.*) | Inloggning ]

Språk :
| Kontrollera kod :


Sök

版权申明 | 隐私权政策 | Copyright @2018 World uppslagsverk kunskap